Już wielkimi krokami zbliża się termin składania deklaracji podatkowych. Czy jest sposób, aby móc obniżyć podatek i tym samym uzyskać większy zwrot podatku? Jedną z możliwości są wszelkiego rodzaju zwolnienia podatkowe oraz ulgi. Przejdźmy do szczegółów. Uniknij uiszczenia podatków na rzecz fiskusa Dla wszystkich podatników, którzy osiągają małe dochody mamy naprawdę dobrą wiadomość. Bowiem mogą oni uniknąć płacenia podatku PIT. Warunkiem jest nieprzekroczenie kwoty wolnej od podatku. W bieżących roku jest to 30 000 złotych. Gdy kwotę tą się przekroczy, to trzeba zapłacić podatek od kwoty powyżej limitu. Zatem nawet jeśli przekroczysz tak zwaną kwotę wolną od podatku, to w dalszym ciągu mamy do czynienia z obniżeniem podatku. Kwota wolna od podatku przysługuje podatnikom zatrudnionym na podstawie umowy zlecenie i umowy o pracę, a także przedsiębiorcom, którzy płacą podatek PIT według podatkowej skali na ogólnych zasadach. Bardzo ważną informację jest to, że kwota wolna od podatku nie jest dostępna w przypadku prowadzenia własnej działalności dla podatnika, który rozlicza PIT na podstawie liniowego podatku, ryczałtu od ewidencjonowanych przychodów lub też karty podatkowej. Podwyższone koszty uzyskania przychodu. Pracownik, który ponosi koszty dojazdu do pracy, może skorzystać z podwyższonych kosztów uzyskania przychodów. Dzięki temu zmniejsza się kwotę podatku dochodowego przy składaniu deklaracji podatkowej. Zwiększone koszty uzyskania przychodów w ramach umowy o dzieło i umowy zleceń wynoszą 20% przychodu zmniejszonego o potrącone przez płatnika składki na zdrowotne ubezpieczenie w konkretnym miesiącu. Jeśli faktycznie koszty poniesione przez podatnika są większe niż te, które zostały wskazane w PIT11, to wpisać można wysokość kosztów, które zostały faktycznie poniesione. Rozlicz się wspólnie z małżonkiem Pamiętaj, że aby obniżyć podatek dochodowy współmałżonkowie mogą się zdecydować na wspólne rozliczenie. Ta metoda sprawia, że sam podatek dochodowy wyliczany jest na podstawie sumy dochodów małżonków, która jest następnie dzielona na dwa. To powoduje równomierne opodatkowanie podatników i tym samym pozwala na uniknięcie wejścia na wyższą podatkową skalę. Jest to naprawdę dobre rozwiązanie, gdy jeden małżonek zarabia powyżej 120 000 złotych i nie zmierza trafić do drugiej skali podatkowej, a drugi małżonek ma znacznie mniejsze dochody. Małżonkowie poprzez skorzystanie ze wspólnego rozliczenia mogą liczyć na naprawdę duże oszczędności. Ulga dla twórców Z kosztów autorskich uzyskania przychodów także mogą skorzystać podatnicy, którzy otrzymują wynagrodzenia bezpośrednio pochodzące z tytułu korzystania, czy też rozporządzania prawami pokrewnymi lub autorskimi. Podatnicy, którzy są twórcami, którzy to uzyskują przychody z przeniesienia praw autorskich, mogą swobodnie odliczyć 50% kosztów od podatku dochodowego. Bardzo ważną informacją jest to, że ustawa ta posiada zamknięty katalog. Mowa o przychodach z tytułu zapłaty twórcy za przeniesienie prawa własności wynalazku, licencyjnej opłaty, korzystania przez twórców z autorskich praw, czy też z działalności artystycznej. Skonsultuj się z fachowcem Ulg, obniżek i różnego rodzaju legalnych sposobów na obniżenie podatku jest naprawdę sporo. Ludzie, którzy na co dzień nie interesują się księgowością i nie są na bieżąco ze zmianami przepisów, mogą mieć niemały problem z nadążeniem nad tym wszystkim. Oczywiście w telewizji, w radio, czy też w sieci można natknąć się na wiele audycji, które poświęcone są temu tematowi (szczególnie w okresie rozliczeń rocznych), ale bardzo często są to informacje przekazane dosyć ogólnie. Czasem słysząc o danej uldze, nawet nie pomyślisz przez moment, że możesz z niej skorzystać, a okazuje się, że jest właśnie jednym ze sposobów na obniżenie podatku. Zachęcam do konsultacji. Dzięki temu można naprawdę sporo zyskać. Wielu klientów nawet sobie z tego nie zdawało sprawy. Na koniec warto jeszcze raz wspomnieć, że na rozliczenie masz czas do końca kwietnia. Zostało sporo czasu – zaplanuj swoje działania.
Jakie urlopy przysługują pracownikowi?
Mówi się żartobliwie, że w pracy najprzyjemniejsze są urlopy. Urlop kojarzy się głównie z wypoczynkiem i wyjazdem na wczasy, czy też na innego rodzaju wyjazdy. Okazuje się, że rodzajów urlopów jest znacznie więcej. Uściślijmy to i rozwiejmy raz na zawsze wszelkie wątpliwości. Rodzaje urlopów Pracownikom przysługują różne rodzaje urlopów w zależności od przepisów prawa pracy obowiązujących w danej jurysdykcji oraz od polityki firmy. Oto najczęstsze rodzaje urlopów, które mogą być dostępne dla pracowników: Urlop wypoczynkowy (urlop płatny): Jest to najczęstszy rodzaj urlopu, który pracownik ma prawo wykorzystać do odpoczynku i rekreacji. Urlop wypoczynkowy jest zwykle płatny i jego liczba dni lub godzin przysługujących pracownikowi może być określona przez prawo pracy lub politykę firmy. Urlop macierzyński: Pracownice mające dzieci zwykle mają prawo do urlopu macierzyńskiego, który umożliwia im czasowe odejście z pracy w celu opieki nad dzieckiem po urodzeniu. W niektórych jurysdykcjach urlop macierzyński jest płatny, w innych może być finansowany przez system ubezpieczeń społecznych lub pracodawcę. Urlop rodzicielski: Oprócz urlopu macierzyńskiego, w niektórych krajach rodzice mają również prawo do dodatkowego urlopu rodzicielskiego, który umożliwia im dłuższe odejście z pracy w celu opieki nad dzieckiem. Urlop ten może być płatny lub niepłatny, w zależności od przepisów i polityki firmy. Urlop chorobowy: Pracownikom zazwyczaj przysługuje urlop chorobowy, który mogą wykorzystać w przypadku własnej choroby lub konieczności opieki nad chorym członkiem rodziny. Urlop chorobowy może być płatny lub niepłatny, w zależności od przepisów i polityki firmy. Urlop w celu opieki nad dzieckiem lub innym bliskim krewnym: W niektórych jurysdykcjach pracownicy mogą mieć prawo do dodatkowego urlopu w celu opieki nad dzieckiem lub innym bliskim krewnym, który wymaga opieki ze względu na chorobę lub inne pilne okoliczności. Urlop na cele szkoleniowe lub edukacyjne: Niektóre firmy oferują swoim pracownikom możliwość skorzystania z urlopu na cele szkoleniowe lub edukacyjne, który umożliwia rozwój zawodowy poprzez uczestnictwo w kursach, szkoleniach lub studiach. Inne rodzaje urlopów: W zależności od specyfiki działalności firmy oraz przepisów prawa pracy obowiązujących w danej jurysdykcji, pracownicy mogą mieć również dostęp do innych rodzajów urlopów, takich jak urlop na cele religijne, urlop na cele podróży służbowych, urlop na cele osobiste, itp. Warto zaznaczyć, że rodzaje i warunki urlopów mogą się różnić w zależności od kraju, regionu oraz polityki konkretnej firmy. Pracodawcy zobowiązani są do przestrzegania przepisów prawa pracy dotyczących urlopów oraz do informowania pracowników o ich prawach w zakresie korzystania z różnych rodzajów urlopów.
Za co odpowiada biuro rachunkowe?
Biura rachunkowe na rynku funkcjonują odkąd pamiętamy. Z ich pomocy korzystają zarówno osoby prywatne, jak i przedsiębiorcy. Pomimo tego, że nie jest to nowa branża, to sporo osób ma problem z określeniem obowiązków biura rachunkowego. Uściślijmy sobie zatem to. Szeroki zakres Obowiązki biura rachunkowego mogą być różnorodne i zależą od specyfiki działalności biura oraz potrzeb klientów. Poniżej przedstawiam ogólne obowiązki, które często należą do zakresu działania biura rachunkowego: Księgowość: Biuro rachunkowe może być odpowiedzialne za prowadzenie pełnej księgowości dla swoich klientów, w tym rejestrację transakcji finansowych, rozliczanie przychodów i kosztów, prowadzenie ewidencji księgowej oraz sporządzanie raportów finansowych, w tym bilansu i rachunku zysków i strat. Rozliczenia podatkowe: Biuro rachunkowe może zajmować się rozliczaniem podatków dla swoich klientów, w tym przygotowywaniem deklaracji podatkowych, obliczaniem podatków dochodowych, VAT, CIT oraz innych obowiązkowych opłat podatkowych. Płace i kadry: Biuro rachunkowe może również prowadzić obsługę płac i kadr dla firm, w tym obliczanie wynagrodzeń, potrąceń, składek ZUS, sporządzanie dokumentów związanych z zatrudnieniem oraz rozliczanie pracowników z Urzędem Skarbowym i ZUS. Raportowanie i analizy: Biuro rachunkowe może być odpowiedzialne za sporządzanie różnego rodzaju raportów finansowych i analiz, które pomagają klientom w podejmowaniu decyzji biznesowych, monitorowaniu wyników finansowych oraz ocenie efektywności działań przedsiębiorstwa. Doradztwo finansowe: Niektóre biura rachunkowe oferują również usługi doradcze w zakresie planowania finansowego, optymalizacji podatkowej, analizy ryzyka finansowego oraz opracowywania strategii rozwoju biznesu. Obsługa dokumentacji i archiwizacja: Biuro rachunkowe może zajmować się przechowywaniem i archiwizacją dokumentów finansowych oraz księgowych zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa. Dostępność i obsługa klienta: Biuro rachunkowe powinno zapewnić klientom profesjonalną obsługę i wsparcie w zakresie wszelkich pytań, problemów lub potrzeb związanych z księgowością i finansami. Powyższe obowiązki mogą być wykonywane w ramach umów z klientami, które określają zakres usług świadczonych przez biuro rachunkowe oraz opłaty za te usługi. Wybierz właściwe biuro Skoro znasz już zakres obowiązków biura rachunkowego, to doskonale wiesz, w czym ewentualnie jego pracownicy mogą Cię odciążyć. Warto jednak nie działać pochopnie. Nie podpisujmy zobowiązującej umowy z pierwszym lepszym biurem rachunkowym. Poleca się mały research. Zdobądź informacje na temat różnych biur rachunkowych dostępnych na rynku. Możesz to zrobić poprzez przeglądanie stron internetowych, czytanie recenzji i opinii klientów, pytanie znajomych w branży o polecenia, a także korzystanie z wyszukiwarek internetowych. Warto także sprawdzić, w jakich obowiązkach specjalizuje się wybrane przez Ciebie biuro. Sprawdź, czy rzeczywiście jest to ta specjalizacja, na której najbardziej Ci zależy. Zanim zaczniesz szukać biura rachunkowego, sprecyzuj, jakie usługi księgowe i finansowe są Ci potrzebne. Czy potrzebujesz pełnej obsługi księgowej, rozliczeń podatkowych, obsługi płac i kadr, czy może doradztwa finansowego? Określenie swoich potrzeb pomoże Ci w skoncentrowaniu się na biurach rachunkowych, które oferują usługi odpowiadające Twoim wymaganiom. Na pocieszenie i tym samym na podsumowanie warto dodać, że na rynku funkcjonuje mnóstwo biur rachunkowych, które oferują wykonywanie usług na naprawdę wysokim poziomie. Wystarczy się rozejrzeć.
Dokumenty niezbędne przy założeniu firmy
Zakładanie własnej firmy to ekscytujący, ale i wymagający krok. Niezbędne jest dopełnienie formalności, które zapewnią prawidłowe funkcjonowanie przedsiębiorstwa. Oto kluczowe dokumenty i etapy rejestracji działalności gospodarczej. 1. Wybór Formy Prawnej Decyzja o formie prawnej firmy determinuje późniejsze procedury rejestracyjne oraz obowiązki podatkowe. Do najpopularniejszych form należą: Jednoosobowa Działalność Gospodarcza: Najprostsza forma, odpowiednia dla małych przedsiębiorstw. Spółka z o.o. (Z ograniczoną odpowiedzialnością): Popularna wśród średnich i dużych firm, zapewnia ograniczoną odpowiedzialność właścicieli. Spółka Cywilna: Forma dla współpracujących przedsiębiorców. 2. CEIDG-1 lub KRS CEIDG-1: Formularz dla osób zakładających jednoosobową działalność gospodarczą. Rejestracja jest bezpłatna i możliwa online. KRS: Wniosek do Krajowego Rejestru Sądowego dla spółek handlowych, wymagający opłaty i nieco bardziej skomplikowany. 3. NIP i REGON NIP (Numer Identyfikacji Podatkowej): Otrzymywany automatycznie przy rejestracji firmy. Jest konieczny do rozliczeń podatkowych. REGON: Numer statystyczny nadawany przez GUS. Służy do identyfikacji firmy w statystykach krajowych. 4. Zgłoszenie do ZUS Każdy przedsiębiorca musi zgłosić działalność do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych: ZUS ZUA: Formularz dla osób prowadzących działalność i zgłaszających się do pełnych ubezpieczeń. ZZA: Formularz dla osób, które podlegają tylko ubezpieczeniu zdrowotnemu. 5. Konto Bankowe Założenie firmowego konta bankowego jest kluczowe: Oddzielenie Finansów: Umożliwia oddzielenie finansów osobistych od firmowych. Przejrzystość: Ułatwia zarządzanie środkami i rozliczenia. 6. Pieczątka Firmowa Choć pieczątka nie jest obowiązkowa, ułatwia procesy administracyjne, takie jak podpisywanie dokumentów czy faktur. 7. Lokalizacja i Umowy Decyzje dotyczące lokalizacji są kluczowe: Umowa Najmu: Konieczna, jeśli firma działa w wynajmowanym lokalu. Pozwolenia i Licencje: W zależności od branży mogą być potrzebne dodatkowe zezwolenia (np. sanitarne, budowlane). 8. Umowy Współpracy Przygotowanie wzorów umów z kontrahentami: Umowy o Współpracy: Pomagają w regulowaniu relacji biznesowych. Zlecenia: Dla usługodawców i podwykonawców. 9. Polityka Prywatności i RODO Jeśli firma przetwarza dane osobowe: Polityka Prywatności: Dokumentacja zgodna z RODO, informująca klientów o sposobie przetwarzania ich danych. Procedury Bezpieczeństwa: Zapewnienie ochrony danych klientów. 10. Biznesplan Choć nie jest wymagany prawnie, jest kluczowy dla rozwoju firmy: Strategia Rozwoju: Określa cele i plany działania. Pozyskiwanie Finansowania: Niezbędny przy ubieganiu się o kredyty lub inwestycje. Podsumowanie Założenie firmy to proces wymagający przygotowania wielu dokumentów i spełnienia formalności. Każdy krok, od wyboru formy prawnej po zgodność z przepisami, wpływa na przyszłość działalności. Dokładne zapoznanie się z wymogami prawnymi i administracyjnymi pozwala na sprawne rozpoczęcie i rozwijanie biznesu. Dobre przygotowanie i znajomość procedur to klucz do sukcesu w świecie przedsiębiorczości.
Przedawnienie składek ZUS
Składki ZUS to temat rzeka, o którym można mówić i pisać naprawdę sporo. W tym artykule chcemy się jednak skupić na ich przedawnieniu. Kiedy ma ono miejsce? Co należy o tym wiedzieć? Kto może nam pomóc, znajdując się w takiej sytuacji? Jak to wygląda w naszym kraju? W Polsce przedawnienie składek ZUS (Zakładu Ubezpieczeń Społecznych) zależy od różnych czynników, takich jak rodzaj składek, okoliczności związane z opóźnieniem w płatnościach oraz przepisy dotyczące przedawnienia w kodeksie cywilnym i ustawach związanych z ubezpieczeniami społecznymi. Ogólnie rzecz biorąc, zasady przedawnienia składek ZUS są określone w ustawie o systemie ubezpieczeń społecznych. Według obowiązujących przepisów, przedawnienie składek ZUS może wystąpić po upływie określonego okresu od dnia, w którym składka powinna zostać zapłacona. Jednak terminy przedawnienia mogą się różnić w zależności od okoliczności. Na przykład: Składki niezapłacone: Składki ZUS, które nie zostały zapłacone, mogą przedawnić się po upływie określonego okresu, zazwyczaj wynoszącego 5 lat od dnia wymagalności składki. Oznacza to, że jeśli składka miała zostać zapłacona w danym miesiącu, to po upływie 5 lat od tego miesiąca, składka może ulec przedawnieniu. Decyzje administracyjne: W przypadku, gdy ZUS wydał decyzję administracyjną dotyczącą naliczenia składek, termin przedawnienia może być inny i zależy od okoliczności konkretnej sprawy oraz terminów zawartych w decyzji ZUS. Warto zauważyć, że przedawnienie składek ZUS nie oznacza automatycznie, że dług przestaje istnieć. Może to jednak ograniczyć możliwość dochodzenia należności przez ZUS lub inne organy administracji publicznej w drodze sądowej. Dlatego ważne jest, aby być świadomym terminów przedawnienia i regularnie uregulować wszelkie zaległości w opłatach ZUS. Ponadto, w przypadku wątpliwości lub konkretnych sytuacji, zawsze warto skonsultować się z doradcą podatkowym lub prawnym. Do kogo się zgłosić o pomoc? W sprawach związanych z przedawnieniem składek ZUS (Zakładu Ubezpieczeń Społecznych), pomoc mogą świadczyć różne instytucje i osoby. Oto kilka z nich: Doradcy podatkowi: Doradcy podatkowi są wyspecjalizowanymi profesjonalistami, którzy posiadają wiedzę na temat przepisów podatkowych i ubezpieczeniowych. Mogą udzielać porad dotyczących opłacania składek ZUS, interpretować przepisy i pomagać w rozwiązywaniu problemów związanych z zaległościami. Adwokaci i radcowie prawni: Adwokaci i radcowie prawni mogą pomóc w sprawach prawnych związanych z przedawnieniem składek ZUS. Mogą reprezentować klientów przed sądami w sporach z ZUS oraz udzielać porad prawnych dotyczących rozwiązania problemów z zaległościami. Biura rachunkowe: Biura rachunkowe często oferują usługi związane z księgowością i rozliczeniami, w tym także z zakresu obsługi związanej z ZUS. Mogą pomóc w prowadzeniu ewidencji dotyczącej składek ZUS, przygotowywaniu dokumentów do ZUS oraz doradzać w sprawach zaległości. Inspektorzy ZUS: Inspektorzy ZUS są pracownikami Zakładu Ubezpieczeń Społecznych odpowiedzialnymi za nadzór nad prawidłowym opłacaniem składek przez przedsiębiorców i inne podmioty. Mogą udzielać informacji na temat zaległości oraz pomagać w uregulowaniu zobowiązań. Poradnie obywatelskie: Poradnie obywatelskie oraz organizacje pozarządowe mogą świadczyć pomoc prawną i doradczą w sprawach związanych z przedawnieniem składek ZUS. Mogą udzielać porad prawnych, pomagać w interpretacji przepisów oraz reprezentować interesy klientów przed ZUS i sądami. Warto pamiętać, że dobór odpowiedniej formy pomocy zależy od konkretnych potrzeb i sytuacji danej osoby lub przedsiębiorstwa. W przypadku problemów związanych z przedawnieniem składek ZUS zawsze warto skonsultować się z odpowiednimi specjalistami, którzy pomogą w znalezieniu najlepszego rozwiązania. Samodzielne działanie na oślep może tylko pogorszyć sytuację, w której się znajdujemy.
Jak sztuczna inteligencja pomoże księgowym?
Ostatnimi czasy sporo się mówi o sztucznej inteligencji. Jedni wypowiadają się z dystansem i w taki sam sposób podchodzą do wszystkiego wokół, a inni śledzą z zapartym tchem nowinki z tego świata. Okazuje się, że sztuczna inteligencja może nam wszystkim pomóc. Korzysta już z niej lub w przyszłości będzie korzystać także branża księgowa. W jaki sposób? Jak może pomóc? Czy księgowość potrzebuje pomocy sztucznej inteligencji? Sztuczna inteligencja (SI) ma potencjał, aby zrewolucjonizować pracę księgowych poprzez automatyzację rutynowych zadań, optymalizację procesów, analizę danych oraz udoskonalenie doradztwa finansowego. Oto kilka sposobów, w jakie SI może pomóc księgowym: Automatyzacja zadań rutynowych: SI może automatyzować wiele rutynowych zadań księgowych, takich jak klasyfikowanie transakcji, przygotowywanie faktur, wprowadzanie danych do systemów księgowych czy sporządzanie raportów finansowych. Dzięki temu księgowi mogą skupić się na bardziej złożonych zadaniach, wymagających ludzkiego myślenia i analizy. Przetwarzanie danych: SI może pomóc w szybkim i precyzyjnym przetwarzaniu dużych ilości danych finansowych. Zaawansowane algorytmy mogą analizować dane księgowe, identyfikować wzorce, wykrywać anomalie oraz generować raporty i prognozy finansowe. Rozpoznawanie faktur: Dzięki technologii rozpoznawania znaków OCR (Optical Character Recognition), SI może automatycznie odczytywać dane z faktur i wprowadzać je do systemów księgowych, eliminując konieczność ręcznego wprowadzania danych i redukując ryzyko błędów. Wspomaganie decyzji: SI może wspierać księgowych w podejmowaniu decyzji finansowych poprzez analizę danych, identyfikowanie trendów, prognozowanie przyszłych wyników finansowych oraz sugestie dotyczące optymalizacji wydatków i strategii podatkowych. Zwiększenie efektywności: Wykorzystanie SI może znacząco zwiększyć efektywność procesów księgowych, skracając czas potrzebny na wykonywanie zadań, redukując ryzyko błędów oraz poprawiając jakość danych. Personalizacja doradztwa finansowego: Dzięki analizie danych SI może dostarczać spersonalizowane doradztwo finansowe, uwzględniając indywidualne potrzeby i cele klientów, co pozwala księgowym na bardziej skuteczne doradztwo. Zapobieganie oszustwom i nieprawidłowościom: SI może pomagać w wykrywaniu podejrzanych transakcji, nieprawidłowości w księgach oraz potencjalnych oszustwach, co pozwala na szybką reakcję i minimalizację ryzyka dla firmy. Same plusy Jak widać na powyższym, w wielu ważnych aspektach sztuczna inteligencja jest w stanie ułatwić pracę księgowym. Otwarcie się na nią i nieobawianie się tego typu nowości może się okazać kluczem do sukcesu. Skoro można sobie w życiu sporo spraw ułatwić, to dlaczego miałoby się z tej szansy nie skorzystać? W rezultacie wykorzystanie sztucznej inteligencji może przynieść księgowym wiele korzyści, poprawiając efektywność, jakość usług oraz umożliwiając bardziej zaawansowane doradztwo finansowe.